内部专项审计工作方案
01
审计局关于抗旱救灾专项资金跟踪审计工作方案
为确保我县抗旱专项资金及时拨付、落实到位,防止滞留、截留、挤占、挪用抗旱资金等问题的发生,保障抗旱工作的顺利进行,我局特制定抗旱救灾专项资金跟踪审计工作方案。 一、抗旱专项资金跟踪审计的目标 通过跟踪审计一是摸清抗旱专项资金的总体规模、构成及其分配和使用情况;二是查处抗旱专项资金管理和使用中存在的截留、滞留、挤占、挪用、虚报冒领、挥霍浪费及侵占贪污等严重损害群众利益的违法违纪问题;三是对有关部门或单位在抗旱专项资金管理和使用中存在的问题,加以揭露并依法予以纠正和处理;四是对抗旱专项资金管理、使用情况进行综合评价,对存在的主要问题,认真进行分析研究,提出具体的意见和建议,促使进一步加强对抗旱专项资金的管理,提高资金的使用效益。 二、抗旱专项资金跟踪审计的范围及对象 20xx年县财政、民政及有关部门和单位对抗旱专项资金和社会捐赠抗旱救灾款物的管理和使用情况。跟踪审计财政、民政、接受社会捐赠抗旱救灾款物的相关部门,以及具体使用抗旱专项资金和捐赠抗旱款物的有关部门、单位和乡(镇)及村民委员会。 三、抗旱专项资金跟踪审计的内容 对抗旱专项资金和捐赠款物管理使用情况的跟踪审( )计,主要包括以下内容: (一)20xx年中央和省、市、县、乡(镇)政府安排的抗旱专项资金、社会捐赠抗旱救灾款物的总体规模,并对资金和物资的管理使用情况及使用效果进行综合分析和总体评价。 (二)20xx年中央和省、市、县、乡(镇)抗旱专项资金的安排、拨付、使用情况。跟踪审计抗旱专项资金在会计核算和管理方面内控制度的健全性、有效性,财政、民政等有关部门分配抗旱专项资金是否公平、公正,是否按预算安排支出,按计划进度及时、足额拨付资金和物资,有无不落实和欠拨、滞留抗旱救灾专项资金的问题,具体执行单位是否将抗旱救灾资金和物资及时如数发放到位。 (三)社会捐赠抗旱救灾款物的管理和使用情况。主要跟踪审计接受社会捐赠抗旱款物的内控制度是否健全有效,收入是否完整,并向捐赠人开具合法、有效收据;捐赠物资是否登记造册,账物是否相符;捐赠款项是否按规定存入财政专户,捐赠的款物是否及时分配,使用是否有效。 (四)抗旱专项资金是否专款专用,并遵循重点使用原则。抗旱资金和社会捐赠款物的分配、使用和发放过程中是否坚持公平、公正原则;分配依据的正确性和分配标准的合理性;有无隐瞒、套取、截留、 查看全文>>>02
支农惠农资金专项审计工作总结
为认真贯彻落实《**市**年度农村经营管理工作意见》(衡农经发[**]01号)文件精神,全面贯彻落实党在农村的各项方针政策,按照统筹城乡发展的总体要求,以维护广大农民的合法权益为中心,深化农民负担监督管理工作,认真落实减轻农民负担的各项政策,深化农民负担监督管理工作,根据省、市、区文件精神和要求区乡抽调精干人员组成专门的审计班子,对我区2020年、**年已发各项支农惠农资金的落实情况审计,从审计的结果来看,没有发现暗箱操作、弄虚作假,虚报冒领、套取补贴资金等违规行为,各项支农惠农资金全部及时足额地兑付到农民手中。
一、审计的内容
主要审计2020年、**年已发各项支农惠农资金的落实情况,涉及的单位范围包括二个乡三个涉农街道。
这次一是对粮食直补、良种补贴、农资综合补贴及“一事一议”财政奖补等各项支农惠农资金进行全面清理,核实资金种类、规模和结构,做到底子清,情况明。二是对各项支农惠农资金的分配、拨付、使用制度建设等环节开展检查。通过审计及时纠正支农惠农资金管理中存在的问题。
二、审计开展情况
1、审计的要求
我区就这次审计召开了专题会议,制定了方案,明确了审计的对象、内容、重点、程序、时间和要求等。。区、乡、涉农街道党委、政府非常重视,分别成立了以分管领导为组长的审计领导小组,统一认识,全面部署,逐村进行审计,由各村村民组成村民理财小组对审计进行全程跟踪审核,审计结果及时在全村党员组长干部会议上进行公布,并在村务公开栏上公示。
2、审计的情况
我区2个乡、3个涉农街道的支农惠农资金审计公开工作已全部完成。2020年通过财政“一卡通”发放各项惠农补贴资金资金总额为671万元,其中粮食直补47.25万元;农资综合补贴281.75万元;退耕还林钱、粮补贴119万元;汽车下乡补贴76万元;家电下乡补贴81万元;摩托车下乡补贴7万元;离任村主干补贴6万元;计生补贴21万元;移民后扶资金32万元。**年,我区通过乡财信息化发放粮食直补、良种补贴、农资综合补贴及“一事一议”财政奖补资金639.31万元,其中粮食直补贴31万元,补贴标准每亩13.5元;农资综合补贴184万元,补贴标准每亩85.6元;“一事一议”财政奖补107万元。其中**年1-2季度、2020年3-4季度库区移民后期扶持资金均为16万元;2020年退耕还林钱粮补贴119万元;家电下乡补
查看全文>>>05
06
【编辑寄语】以下是小编为大家整理的关于审计工作计划:内部审计工作计划范文,欢迎大家前来参考查阅!! 为落实《北京市教育委员会关于做好2011年教育审计工作的意见》的文件精神和我院2011年工作的总体要求,高质量完成国家示范性高职学院建设任务,进一步建立健全内部审计制度,强化内部审计职能,发挥内部审计的“免疫系统”功能,实现“为规范财务会计工作服务、为提高教育资金使用效益服务、为教育改革与发展服务”的内部审计工作目标,特制定2011年审计工作计划。具体内容如下: 一、继续深入开展预算执行审计 坚持“揭露问题、规范管理、促进改革、提高绩效”的审计思路,进一步落实《北京市属高等学校预算执行和决算内部审计实施办法(试行)》,深入开展预算执行审计。今年重点对各个项目的经费预算执行情况实施全过程审计,加强对项目资金使用效益、效果分析和审计,努力实现预算执行审计与绩效审计的有机结合。积极发挥内部审计的监督作用,促进各部门进一步加强财务预算管理,严格执行各项财务制度,提高预算资金使用效益和效果,确保学院各项事业任务和工作目标的实现。 二、进一步加强领导干部经济责任审计 审计处积极与组织、纪检、监察部门配合,做好干部任期经济责任审计,进一步深化经济责任审计的内容,坚持以领导干部履行经济责任为主线,重点关注领导干部任职期间贯彻执行法律法规、政策部署,重大经济决策制定和执行,以及遵守廉政规定等情况,促进领导干部树立正确政绩观和科学发展观,提高领导干部的经济责任意识。加大对领导干部任期内经济决策及效果、内部控制制度的健全及执行情况等方面的审计力度,促使领导干部行使权力与履行经济责任紧密衔接,进一步发挥经济责任审计在促进科学决策,推进依法治教,完善监督机制,防范廉政风险等方面的重要作用。根据学院组织部的委托,今年将对6名副处级领导干部进行任期经济责任审计。 三、继续做好基建修缮工程项目审计 结合我院实际和管理要求,继续做好基建修缮工程项目审计,积极落实教育部《关于加强和规范建设工程项目全过程审计的意见》的精神,继续加强对基建修缮工程项目管理过程与工程项目造价的内部审计,不断改进和加强对各类工程项目的立项、勘察、设计、招标、施工、竣工以及相关工程设备材料采购、变更洽商、工程款结算等各个环节的运行状况和相关经济管理活动的审计监督,促进各类工程项目规范管理,节约工程成本,规范工程管理,防范基建修缮
查看全文>>>07
20xx年是 “十二五”规划的第二年,我局在区委、区政府及上级业务主管部门的正确领导下,坚持以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指针,紧紧围绕区委、区政府工作中心及上级业务主管部门的工作部署,以科学发展观为统揽,以服务xx“三路三园三片”建设为重点,以维护国家经济利益、维护民生、推动改革、促进发展为根本目标,以全面推进财政审计大格局为抓手,充分发挥审计的“免疫系统”功能,全力服务于我区经济社会科学发展。进一步深刻认识和理解国家审计的核心与本质,更加关注经济社会运行中的突出矛盾与风险,更加注重对体制机制制度性问题的揭示与分析,继续加大对重大违法违规问题和经济犯罪案件的揭露与查处,不断改进方式方法,不断提升审计质量和水平,加强审计资源整合,增进组织实施的整体协作,充分发挥审计保障国家经济社会健康运行的“免疫系统”功能。为构建社会主义和谐社会和推动xx经济建设做出了一定的贡献。现将一年来的工作情况总结如下:
一、20xx年审计主要工作
我局按照“全面审计,突出重点”的要求,在预算执行审计上求深,在领导干部经济责任审计上求真,在政府投资审计上求精,在民生保障资金审计上求严,在审计质量管理上求细,在落实审计整改上求实,扎实工作,严把质量。全年预计共完成审计项目18个,政府投资评审项目411项。审计查处违规资金336万元、纠正管理不规范金额129001万元;上交罚没收入7 万元,催缴财政资金909万元。政府投资评审金额 118598万元,评审节省政府投资15041 万元。
(一)围绕中心,注重科学实施审计,确保年度审计项目有序推进
今年以来,我局牢固树立并自觉践行科学发展的理念,紧紧围绕区委、区政府工作中心和国家、省厅、市局的各项部署和要求,服从服务于经济社会发展大局,树立全局“一盘棋”思想,优先安排国家、省、市统一组织的重大审计项目的实施,打破原有业务科室职责分工界限,有效整合审计资源,有序推进审计项目,制定下发了《xx区审计局20xx年度审计项目计划》、《xx区审计局20xx年度工作目标考核实施试行办法》,将预算执行审计、乡镇财政决算审计、政府投资项目审计、经济责任审计、行政事业单位财政财务收支审计、专项资金审计、审计调查等项目进行统一分配,做到每个科室都有不同行业的审计项目,形成统分有序、协调高效的审计组织体系,保证重点审计工作任务的顺利完成。通过加强审计项目计划管理、细
查看全文>>>08
09
以下是小编为大家整理的关于《内部审计工作计划格式》文章,供大家学习参考! 一、指导思想:
认真贯彻落实十七大精神,以科学发展观为统领,继续坚持“围绕中心、服务大局”的指导思想,牢固树立“审计为发展服务”的科学理念,切实履行监督职责,发挥审计工作推进教育发展、推进依法行政、推进制度创新的作用。
二、工作重点
(一)继续深化经济责任审计。认真执行《县级以下党政领导干部任期经济责任审计暂行规定》,做到凡“离”必审。同时加强任期内经济责任审计,使审计关口前移,变审计发现型为预防型。进一步规范经济责任审计行为,尝试实行经济责任审计预告制、工作联系制、情况报告制、跟踪落实制、结果公告制等。
(二)继续深入开展财务收支审计。以自主创新为动力,在经济责任审计的基础上实施财务收支的真实、合法、效益的审计,努力深化审计内容,不断改进审计方法。积极开展食堂、房屋出租等情况的审计,逐步规范核算行为,提高资金使用效益。
(三)进一步完善相关的内部审计制度和操作规程,搞好内审人员后续教育工作。
(四)认真抓好跟踪审计。以审计意见、建议的落实和审计成果的运用为重点,实行跟踪审计回访制度。督促检查单位自觉执行审计意见和建议,促进单位财务管理工作进一步规范化、制度化、法制化。
三、主要措施
1.坚持以人为本,以法治审的原则。加强审计队伍建设,提高审计人员的素质,努力学习《审计法》、《会计法》、《内部审计具体准则》等法律、法规和审计业务知识,继续发扬“依法、求真、严谨、奋进、奉献”的审计精神。
2.贯彻“全面审计、突出重点”的方针,做到认识到位;强化管理、夯实基础、质量到位;突出重点、落实责任,成果到位。开展文明审计树立公开、公正、文明、廉洁的审计形象。
3.坚持求真务实,讲求实效的要求,坚持一切从实际出发,实事求是,以科学发展观来正确对待改革发展中出现的新问题,做到原则性和灵活性的和谐统一。
4.发扬“严谨细致、一丝不苟”的作风,把它贯穿到审计业务的全过程,力求做到从审计计划、审计方案、审计取证、审计报告的撰写到审计成果利用,都严谨细致,以避免审计风险的产生。
查看全文>>>10
以下是工作计划频道为大家整理的内部审计工作计划模板文章,供大家参考!
一、指导思想 以党的“十七”大精神为指导,依据区审计局指导性工作计划,紧紧围绕镇党委、政府具体要求,为构建“生态、富裕、和谐”石桥的总体目标开展内部审计工作。其目标是认真查找被审计单位、部门在财务管理上存在的不足,从源头上遏制腐败,为石桥经济持续、快速、健康发展保驾护航。
二、工作原则 1、坚持干部离任必审的原则; 2、坚持镇内村居事业单位三年循环审计的原则; 3、坚持公平、公正、公开的原则; 4、坚持依法办事,实事求是的原则。
三、工作思路 1、深入被审计单位了解基本情况,认真查阅相关资料。 2、努力提高内部审计人员的自身素质,积极参与区审计局举办的各类培训班,平时注重加强业务学习和研究,相互学习,共同提高。 3、摆正和处理好党委、政府中心工作和审计工作的关系,做到内部审计工作善始善终。 4、严明纪律,特别是保密工作制度,做到不传播和散布“小道消息”。 5、认真做好各方面的协调工作。审计站将继续与纪检、监察、财政、农经等部门配合,争取他们的支持,行之有效的开展工作。 6、加大对村(居)事业单位重点工程的审计,对资金的使用,工程的质量情况进行全面审计。 7、严格内部审计规范操作流程,重大事项不得隐情不报或谎报。 8、审计内外部结合,干部群众相结合,审计建议与执行整改相结合。
一、完善内部审计制度建设 1、结合学院目前基建工程和修缮工程审计工作的实际情况和管理要求,拟制定《北京舞蹈学院基建、修缮工程项目审计补充细则》,通过完善制度,规范程序,确保数量与质量相统一,进一步增强审计效果,切实维护学院利益,提高资金使用效益。 2、逐步推动学院建立处级以上领导干部的经济责任制,即从明确经济责任、建立经济责任制、履行经济责任效果的考核到领导干部经济责任审计评价,初步形成一个较完整的经济责任管理过程。 二、开展预算执行情况与财务决算审计 为进一步促进学院规范财务管理和会计核算,提高内部财务管理水平和经费使用效益,拟在4月中旬至6月底对学院2005年度财务决算及2006年第二季度财务预算执行情况进行内部审计。 三、开展领导干部经济责任审计 认真贯彻“积极稳妥、量力而行、提高质量、防范风险”的原则,开展学院的领导干部经济责任审计。拟于3月中旬开始对学院工会进行内部审计。 四、基建、修缮工程项目
查看全文>>>内部专项审计工作方案相关推荐
热门栏目
内部专项审计工作方案
范文资讯网内部专项审计工作方案栏目为大家提供内部专项审计工作方案,2024内部专项审计工作方案,内部专项审计工作方案范本等,希望大家在写方案的过程中有所帮助!